Circular para nuestros clientes

PALENCIA a fecha 1er Trimestre de mes de 2017.

Estimado cliente:

Por medio de la siguiente carta pasamos a comunicarles las OBLIGACIONES FISCALES  que tienen durante el próximo MES DE ABRIL:

HASTA EL 20 DE ABRIL:

Modelo 111  de las Retenciones e Ingresos a Cuenta de los Trabajadores, Profesionales y Agricultores del 1º trimestre del ejercicio 2017 así como el Resumen Anual de retenciones por estos conceptos.

Si Vd. ha recibido alguna factura con retención de profesionales, agricultores (2%) o módulos (1%), deberá facilitarnos los datos necesarios antes del 14 del presente mes para poder elaborar el modelo 111 con la antelación suficiente, DADO QUE EL ULTIMO DIA DE DOMICILIACION EN CUENTA ES EL DIA 15.

Modelo 115  de las Retenciones del arrendamiento de inmuebles urbanos del 1º trimestre del ejercicio 2017 y el correspondiente Resumen Anual.

Si Vd. en el ejercicio de su actividad empresarial y profesional es arrendatario, es decir paga un alquiler por su local, deberá traernos LOS RECIBOS DE ALQUILER  (es imprescindible para evitar posibles errores por modificaciones o cambios de importes) correspondientes a este primer trimestre para proceder a confeccionar este impuesto con la antelación suficiente.

Modelo 349 de Declaración recapitulativa de operaciones intracomunitarias durante el primer trimestre del ejercicio 2017. (Esta obligación es mensual salvo que el importe total de las entregas de bienes o prestaciones intracomunitarias de servicios no haya superado el importe de 50.000€ ni en el trimestre en curso ni en los cuatro anteriores).

Si Vd. durante el ejercicio ha realizado alguna compra o venta con alguno de los países de la Comunidad Europea, deberá traernos una copia de la misma para proceder a confeccionarle esta declaración.

Modelo 202 del Pago a Cuenta del Impuesto sobre Sociedades del primer período del ejercicio 2017.

Si la declaración del Impuesto sobre Sociedades de 2015 (presentada en julio de 2016) resultó negativa, NO está obligada la sociedad a presentar este modelo, salvo para aquellas empresas que hayan optado por calcularlo en base a los resultados reales del ejercicio actual.

PARA ESTIMACIÓN DIRECTA:

Modelo 303 y  Modelo 130  correspondiente al 1º trimestre de 2017.

Si no llevamos nosotros su contabilidad es necesario que nos traiga sus libros de contabilidad o los siguientes datos: Volumen de ingresos, gastos y compras e inversiones ( SIN IVA) correspondientes al 1º trimestre del ejercicio 2017.

Si llevamos nosotros su contabilidad deberá traernos los siguientes documentos con la suficiente antelación:

  • Facturas de ingresos
  • Facturas de compras y gastos

PARA ESTIMACIÓN OBJETIVA:

Modelo 303 y 131 en Estimación Objetiva correspondiente al 1º trimestre del  Ejercicio 2017.

Para confeccionar el pago trimestral necesitamos los datos de los módulos correspondientes a su actividad, por lo que rogamos se pongan en contacto con nosotros antes de que finalice el plazo.

PARA SOCIEDADES:

Modelo 303 de IVA  correspondiente al 1º trimestre del ejercicio 2017. Si llevamos nosotros su contabilidad deberá traernos los siguientes documentos con la suficiente antelación:

  • Facturas de ingresos
  • Facturas de compras y gastos
  • Extractos y justificantes de las cuentas corrientes de la sociedad.
  • Detalle de los cobros y pagos al contado.

            Y además   HASTA EL 30 DE ABRIL:

El día 30 del presente mes de Abril finaliza el plazo para la legalización de libros del ejercicio 2016, en el Registro Mercantil.

Para poder cumplir con este requisito, obligatorio para las Sociedades Mercantiles, es imprescindible que nos envíen los extractos de todas las cuentas que tengan a nombre de la Sociedad, detallando la relación de efectos de las remesas cobradas, así como una relación de todos los cobros y pagos que hayan efectuado en efectivo (listado de CAJA).

Para poder calcular los resultados, también tenemos que calcular las amortizaciones efectuadas en el ejercicio, por lo que rogamos que nos envíen copia de las facturas de los bienes de inversión adquiridos en el ejercicio (máquinas, mobiliario, vehículos…).

Esta información es requisito indispensable para poder legalizar sus libros en plazo. De otro modo la legalización se hará fuera de plazo, con las repercusiones legales correspondientes.

Sin otro particular, atentamente le saludamos.

.- DPTO FISCAL