Circular 3º Trimestre

PALENCIA a 26 de Septiembre de 2017.

Estimado cliente:

Por medio de la siguiente carta pasamos a comunicarles las OBLIGACIONES FISCALES  que tienen durante el próximo MES DE OCTUBRE:

HASTA EL 20 DE OCTUBRE:

Modelo 111  de las Retenciones e Ingresos a Cuenta de los Trabajadores, Profesionales, Módulos y Agricultores del 3º trimestre del ejercicio 2017.

Si Vd. ha recibido alguna factura con retención de profesionales, agricultores o empresarios en módulos, deberá facilitarnos los datos necesarios antes del 15 del presente mes para poder elaborar el modelo 111 con la antelación suficiente.

Modelo 115  de las Retenciones del arrendamiento de inmuebles urbanos del 3º trimestre del ejercicio 2017.

Si Vd. en el ejercicio de su actividad empresarial y profesional es arrendatario, es decir paga un alquiler por su local, deberá traernos los recibos de alquiler correspondientes a este trimestre para proceder a confeccionar este impuesto.

Modelo 349 de declaración recapitulativa de operaciones intracomunitarias durante el 3º trimestre del ejercicio 2017.

Si Vd. durante el ejercicio ha realizado alguna compra o venta con alguno de los países de la Comunidad Europea, deberá traernos una copia de la misma para proceder a confeccionarle esta declaración. La declaración será mensual si se superaran los 50.000 euros de entregas de bienes o prestaciones intracomunitarias de servicios.

Modelo 202 del Pago a Cuenta del Impuesto sobre Sociedades del segundo período del ejercicio 2017.

Si la declaración del Impuesto sobre Sociedades del ejercicio 2016 resultó negativa NO está obligada la sociedad a presentar este modelo, salvo que hubiera optado por el Art. 45.3 de la LIS, cálculo trimestral de beneficios para el pago a cuenta, o que se trate de gran empresa.

PARA SOCIEDADES:

Modelo 303 de IVA  correspondiente al 3º trimestre del ejercicio 2017. Para proceder a la confección de este modelo, si no llevamos nosotros su contabilidad, deberá traernos los siguientes documentos:

  • Volumen de ingresos e IVA Repercutido
  • IVA Soportado en sus compras y gastos
  • El modelo 303 del trimestre anterior.

 

PARA ESTIMACIÓN DIRECTA:

Modelo 303 y  Modelo 130  correspondiente al 3º trimestre de 2017.

Si no llevamos nosotros su contabilidad es necesario que nos traiga sus libros de contabilidad o los siguientes datos:

  • Volumen de ingresos, gastos y compras ( SIN IVA ) correspondientes al 3º trimestre de 2017
  • IVA Repercutido e IVA Soportado correspondiente al trimestre.
  • Los últimos modelos 303 y 130 del trimestre anterior.

Si llevamos nosotros su contabilidad deberá traernos los siguientes documentos con la suficiente antelación:

  • Facturas de ingresos
  • Facturas de compras y gastos

 

PARA ESTIMACIÓN OBJETIVA:

Modelo 131 en Estimación Objetiva correspondiente al 3º trimestre del  Ejercicio 2017.

 

Para cualquier duda o consulta pueden ponerse en contacto con nosotros.

Sin otro particular, atentamente le saludamos.

.- DPTO FISCAL